Für das Unternehmen ist die Eigenkapitalform Mezzanine gegenüber anderen Eigenkapitalformen dann von Vorteil, wenn z.B. der zusätzliche Eigenkapitalbedarf zeitlich klar begrenzt ist oder die Übertragung von Unternehmensanteilen von einer der Parteien gegenwärtig nicht gewünscht wird.

Der Bedarf für eine Mezzanine-Finanzierung ergibt sich daher vor allem in folgenden Unternehmenssituationen:

Wachstum:
Im Rahmen der Finanzierung von Wachstum benötigen Unternehmer zusätzliche Mittel, um besondere Investitionsvorhaben zu finanzieren. Dem Eigenkapital kommt somit eine Funktion als "Sprungbrett" für das Unternehmen zu, um einen geplanten Wachstumsschub zu ermöglichen oder zeitlich zu beschleunigen.

Bilanzstrukturmanagement:
Beim Bilanzstrukturmanagement sollen bestimmte Bilanzrelationen durch die gezielte Aufnahme von Eigenmitteln gesichert bzw. optimiert werden, um den Finanzierungsrahmen des Unternehmens zu erweitern und die Fremdkapitalkosten zu reduzieren.

Nachfolgeregelungen:
Bei Nachfolgeregelungen kommt es häufig zu hohen Finanzierungserfordernissen – etwa zur Abfindung von Gesellschaftern oder zur Finanzierung des Kaufpreises für den Mehrheitsanteil. Zusätzliches Eigenkapital kann dann als Ausgleich für den Mittelabfluss, zur Finanzierung des Kaufpreises und für weitere Unternehmensfinanzierungen zur Verfügung gestellt werden.

Gesellschafterwechsel:
Bei einem Gesellschafterwechsel ist der Kaufpreis der Anteile des ausscheidenden Gesellschafters zu finanzieren. Zudem ist häufig die Rückführung eines Gesellschaf-terdarlehens sicherzustellen. Beide Finanzierungserfordernisse lassen sich mit Mezzanine-Kapital erfüllen.